NF-e de devolução com os impostos da nota de origem
Ao montar a nota de devolução pela importação do XML ou pela nota referenciada, o Hap pergunta o que vai ser devolvido e traz os impostos da nota de origem na proporção da quantidade devolvida, com o destinatário certo e o CSOSN para quem é do Simples.
Quando usar
Quando precisar devolver ao fornecedor parte ou toda a mercadoria de uma nota de compra, ou emitir a devolução de uma venda a partir da nota original.
Antes de começar
- Certificado digital configurado e emissão de NF-e liberada.
- Natureza de operação de devolução cadastrada, com a regra de tributação da devolução (CFOP 5202/6202 para devolução de compra, 1202/2202 para devolução de venda). Se faltar a regra da devolução de compra, o próprio aviso da importação oferece criá-la.
- O XML da nota de origem (ou a nota já lançada no Hap).
Visão geral
A nota de devolução precisa levar os mesmos impostos da nota que está sendo devolvida, na proporção do que volta. Antes, o Hap copiava os impostos da nota inteira e o operador refazia a conta à mão quando devolvia só parte dos itens. Agora, ao importar o XML da nota de origem ou ao escolher a nota referenciada, o Hap pergunta quais itens e quantas unidades estão sendo devolvidas e calcula ICMS, ICMS ST, IPI, PIS, COFINS e os demais impostos na proporção exata. Tudo continua editável antes de transmitir.
Devolução pela importação do XML
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Abra Saídas > Nota Fiscal e clique em Nova nota. Escolha a natureza de devolução.
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Na aba Dados, use "Importar XML" e selecione o arquivo da nota de origem.
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Na janela "O que vai ser devolvido?", marque os itens e informe a quantidade de cada um. Itens desmarcados ficam de fora.
Escolha os itens e as quantidades: os impostos serão calculados na proporção do que você informar - 4
Confirme. A nota é montada com os itens escolhidos, o destinatário igual ao emitente da nota de origem e os impostos proporcionais.
Item devolvido com os impostos na proporção da quantidade (1 de 5 unidades: ICMS, PIS e COFINS divididos por 5) - 5
Confira os valores, ajuste o que precisar e transmita.
Devolução pela nota referenciada
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Na nova nota de devolução, informe a chave da nota de origem (ou escolha a nota na lista de notas referenciadas).
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A mesma janela "O que vai ser devolvido?" aparece com os itens da nota de origem.
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Marque os itens, informe as quantidades e confirme.
Devolução manual
Quando a nota de origem não está no Hap nem há o XML, a nota é montada à mão e os impostos precisam ser informados pelo operador. Se o XML existir, prefira a importação: é mais rápido e evita diferença fiscal entre a nota de origem e a devolução.
O que o Hap preenche sozinho
| Campo | Como fica |
|---|---|
| Itens e quantidades | Os que você marcou na janela "O que vai ser devolvido?" |
| ICMS, ICMS ST, IPI, PIS, COFINS e demais | Base, valor e alíquota da nota de origem, na proporção da quantidade devolvida |
| Destinatário | Na devolução de compra, o fornecedor da nota de origem |
| CST para empresa do Simples | Convertido para o CSOSN equivalente (900 ou 500), com aviso na tela |
| FCP | Não é copiado; aparece um aviso para conferir no item |
Problemas comuns
- Apareceu "imposto não encontrado" ao salvar a devolução. Falta a regra de tributação para a natureza de devolução. Cadastre a regra em Fiscal > Tributação e tente de novo.
- Importei o XML de uma compra e o CFOP e os CSTs vieram vazios. A devolução de uma compra é de saída e a natureza usada não tem regra fiscal de saída. Use o botão "Criar regra padrão da devolução de compra" no aviso da importação e depois "Importar de novo". O Hap não inventa CFOP: ele sempre vem do cadastro fiscal.
- A SEFAZ recusou a devolução com a rejeição 545 ou 546. A devolução referencia mais de uma nota e nenhuma cobre sozinha o total. Separe em uma devolução por nota; o Hap avisa antes de transmitir.
- Os impostos vieram com os valores da nota inteira. A nota foi montada sem passar pelo passo "O que vai ser devolvido?" (versão antiga). Refaça a devolução pela importação do XML e informe as quantidades.
- A devolução saiu no nome da minha própria empresa. Na devolução de compra o destinatário é o fornecedor da nota de origem; se a nota foi montada à mão, troque o destinatário na aba Dados.
- Apareceu um aviso sobre FCP. O Fundo de Combate à Pobreza não é copiado da nota de origem; confira o valor no item antes de transmitir.
- Apareceu um aviso de CSOSN. Sua empresa é do Simples e a nota de origem veio com CST do regime normal; o Hap converteu para o CSOSN equivalente (900 ou 500). Confira com o contador se for o caso.