Análise Financeira
Painel do financeiro do período - a receber, a pagar, resultado, inadimplência do mês e acumulada, caixa dia a dia, clientes, contas a pagar, centros de resultado e fechamento - com os pontos de atenção já apontados.
Quando usar
Para acompanhar o financeiro do mês, apresentar a inadimplência à diretoria, saber quanto precisa ter em conta em cada dia e achar a conta que fugiu da média.
Antes de começar
- Acesso ao menu Financeiro > Análise Financeira
- Títulos a receber e a pagar lançados com vencimento e conta financeira
- Para a comparação com o orçado, uma versão vigente no Orçamento anual x Realizado
Para que serve
A Análise Financeira mostra numa tela só como está o financeiro do período: quanto há para receber e pagar, o resultado, a inadimplência, o caixa de cada dia e as contas que saíram da média. Os números já vêm com a leitura do que pede atenção, e um clique leva à lista de títulos por trás de cada valor.
Abra em Financeiro > Análise Financeira. A tela abre com o mês atual; troque o período no primeiro filtro.
Filtros do topo
- Período (o primeiro botão, que abre em "Este mês"): escolha o mês ou as datas inicial e final.
- Ambos, Receber ou Pagar: mostra os dois lados ou só um.
- Vencimento, Pagamento ou Emissão: qual data do título decide se ele entra no período.
- Líquido ou Bruto: Líquido (o padrão) é o valor do título já com o desconto, o mesmo das telas de Contas a Receber e a Pagar. Bruto é o valor faturado, antes do desconto.
- Previsões: as previsões são os lançamentos esperados que ainda não viraram título, como as mensalidades dos contratos, o DAS e as contas de consumo. Separar mostra as previsões à parte; Somar junta tudo no total; Ocultar tira as previsões da tela. O mesmo filtro decide os contratos sem cobrança da inadimplência (veja a aba Inadimplência).
- Situação: por padrão entram Aberto, Parcial e Baixado. Cancelado fica de fora.
- Empresas: aparece para quem tem mais de uma empresa. Mostra só as empresas liberadas para o seu usuário.
- Lançamentos manuais: ligado, soma os lançamentos manuais de caixa ao a receber e ao a pagar. Desligado, a Análise mostra só os títulos.
- Limpar filtros volta tudo ao padrão.
Os cards do período
| Card | O que mostra |
|---|---|
| Total a receber | O que vence no período, com a parte real e a prevista, e a barra do que já foi recebido |
| Total a pagar | O mesmo do lado das contas a pagar, com a barra do que já foi pago |
| Resultado | A receber menos a pagar do período, e o recebido menos o pago até agora |
| Inadimplente | O número grande é a inadimplência acumulada: tudo o que venceu até o fim do período (no máximo até ontem), de qualquer data, e segue em aberto hoje. Logo abaixo, "Do período" é só o que venceu dentro do período. Por último, quanto disso está vencido há mais de 90 dias. Quem usa o Gestor de Contratos vê também uma nota com os contratos sem cobrança: em Separar, quanto ficou fora do valor; em Somar, quanto já está somado |
| Saldo projetado | Entradas menos saídas em aberto, de hoje até o fim do período. Some o saldo em conta para ter o caixa do último dia |
| Pior dia do caixa | O dia em que o acumulado fica mais baixo, e quanto é preciso ter em conta hoje para nenhum dia ficar negativo |
Clique num card para ir à aba que detalha o número: Total a receber abre Clientes, Total a pagar abre Contas a pagar, Inadimplente abre Inadimplência, e Saldo projetado e Pior dia abrem o Fluxo diário.
Leituras do período e LavinIA
Abaixo dos cards, as Leituras do período apontam o que pede atenção: inadimplência antiga, o dia em que o caixa fica negativo, conta com despesa acima da média dos últimos 6 meses, contas a pagar vencidas e outros. O botão Ver de cada leitura abre a aba ou a lista que explica o número.
Quem tem a LavinIA ligada vê também a faixa LavinIA Insights, com a análise do período escrita pela inteligência artificial. Em Perguntar à LavinIA você faz uma pergunta sobre os números da tela.
Aba Resumo
O Resumo junta os painéis gerais do período.
- Previsto vs Realizado: para o a receber e para o a pagar, o previsto do período dividido em realizado, a vencer e vencido. Embaixo ficam descontos, juros e os prazos médios de recebimento e de pagamento (PMR e PMP).
- Aging de recebíveis e de contas a pagar: o em aberto por faixa de atraso (a vencer, 1 a 15, 16 a 30, 31 a 90 e mais de 90 dias). Clique numa faixa para ver os clientes ou fornecedores dela, com os dias de atraso. O nome do cliente abre a ficha dele.
- Concentração: a fatia dos 5 maiores clientes no a receber do período. Concentração alta é risco: um atraso de um desses clientes pesa no caixa.
- Posição por cliente e fornecedor: os maiores clientes e fornecedores do período, com recebido ou pago, aberto, vencido e previsto. Ver todos os clientes abre a aba Clientes.
- Evolução 12 meses: previsto, realizado, taxa de realização, saldo, descontos e juros dos últimos 12 meses.
- Orçamento vs Realizado: o orçado da versão vigente do Orçamento anual ao lado do realizado de cada mês, com o desvio do ano.
- Saldo das contas bancárias: o saldo de cada conta no fim do período, com o saldo inicial, as entradas e as saídas, e o total de todas as contas.
O Resumo traz ainda: Top Receitas, Por conta financeira, Fluxo de Caixa Projetado, Distribuição por Situação, Tipo de Baixa, Detalhamento mensal (clique num mês para ver semanas e dias) e Comparativo por Empresa. Quando a empresa recebe a previsão da contabilidade (folha e impostos), o painel Previsão (Contábil) mostra essa previsão à parte, sem somar aos totais.
Aba Clientes
A aba Clientes mostra cada cliente com valor no período: quanto foi recebido, quanto está a vencer, quanto está vencido e o histórico de 12 meses.
- Os filtros prontos separam Pagaram, Inadimplentes, Falta pagar, Só previsão e Atrasam com frequência. Quem usa o Gestor de Contratos tem também Ex-clientes com débito.
- Em dia é o percentual pago até 3 dias depois do vencimento, nos últimos 12 meses. Atraso é o atraso médio no mesmo período.
- Clique em qualquer coluna para ordenar e no nome do cliente para abrir a ficha dele.
Aba Inadimplência
É a aba para acompanhar e apresentar a inadimplência mês a mês, no mesmo formato do Orçamento anual x Realizado: os meses do ano lado a lado, a árvore por cliente e o clique que abre os títulos.
No topo ficam o ano da grade (setas para trocar), a data de corte e três cards:
- Inadimplência acumulada: tudo o que venceu até a data de corte e segue em aberto hoje, de qualquer ano, e quantos clientes devem. No ano atual o corte é ontem; num ano que já passou, é 31/12;
- Inadimplência do ano: o que venceu no ano e segue em aberto, com o percentual sobre tudo o que venceu no ano;
- De anos anteriores: o vencido antes de 1º de janeiro que ainda está em aberto.
| Linha | O que mostra |
|---|---|
| Venceu no mês | Tudo o que venceu no mês, pago ou não. É a base do percentual |
| Inadimplência do mês | Do que venceu no mês, o que segue em aberto hoje |
| % do que venceu | A inadimplência do mês dividida pelo que venceu no mês |
| Inadimplência acumulada | Tudo o que venceu até o fim do mês, de qualquer ano, e segue em aberto hoje |
- O mês em andamento leva um asterisco: ele conta o que venceu até ontem. Os meses que ainda não começaram ficam com traço.
- A coluna Total soma a inadimplência dos meses. A acumulada não se soma (ela já é o estoque até aquele mês), por isso o Total dela é o valor do último mês.
- A coluna Acumulada mostra a inadimplência acumulada na data de corte, já com os anos anteriores. Na linha de cada cliente, é o total que ele deve.
Clique na setinha de Inadimplência do mês para abrir os clientes, do maior devedor para o menor, com quantos títulos estão em aberto e o maior atraso. A árvore mostra os 15 maiores; o link no fim abre todos.
Ver os títulos
- 1
Clique em qualquer valor da grade (um mês, um cliente ou um total). A lista de títulos logo abaixo passa a mostrar só aquela fatia.
- 2
Use os botões Acumulada até e Do período para voltar à lista do filtro da tela.
- 3
Filtre por faixa de atraso (1 a 15, 16 a 30, 31 a 90, mais de 90 dias) ou busque por cliente, documento ou conta.
- 4
Clique no cabeçalho de uma coluna para ordenar. Clique no título para abrir o lançamento.
Contratos sem cobrança (Gestor de Contratos)
Quem usa o Gestor de Contratos pode ter mensalidades de contrato que já venceram e ainda não viraram título: o ciclo do contrato venceu, mas a cobrança não foi gerada. Esses ciclos não estão no Contas a Receber, mas são dinheiro que o cliente deve. A aba Inadimplência mostra esses contratos sem cobrança conforme o filtro Previsões do topo.
| Previsões | Onde os contratos aparecem |
|---|---|
| Separar | No card Contratos sem cobrança e no bloco Contratos sem cobrança gerada, abaixo da lista de títulos. Ficam fora do valor do card Inadimplente do topo |
| Somar | Entram na lista de títulos, com "(sem cobrança)" depois do documento, e no valor do card Inadimplente. O resumo da lista diz quantos são títulos e quantos são ciclos de contrato |
| Ocultar | Não aparecem |
- A grade mês a mês e a árvore por cliente mostram só títulos. Ao clicar num valor da grade, os contratos ficam no bloco à parte, mesmo em Somar.
- O ciclo de contrato não abre o Contas a Receber ao clicar, porque ainda não é um título.
- Para cobrar, gere a cobrança do ciclo no Gestor de Contratos (veja Faturar contratos). Depois disso ele sai daqui e entra como título normal.
Apresentar e exportar
- Tela cheia coloca a aba sobre a janela inteira, bom para apresentar à diretoria. Esc volta.
- Exportar grade gera o Excel da grade com os clientes. Exportar lista gera o Excel da lista de títulos que está na tela, já com os filtros aplicados e, em Separar, com os contratos sem cobrança do bloco à parte.
Aba Contas a pagar
- Os cards mostram o a pagar do período, o que já foi pago, o vencido e a média mensal dos 6 meses anteriores.
- A tabela compara cada grupo de contas com a média dos 6 meses anteriores: valor do período, média, variação, vencido, a vencer e previsto. Clique no grupo para abrir as contas e os títulos.
- Maior valor, Maior variação e Vencidos primeiro mudam a ordem.
- Ao lado, Acima da média lista as contas com o período pelo menos 20% acima da média, e Sem lançamento lista as contas que costumam ter despesa e não têm nada no período. É aí que aparece a conta esquecida.
Aba Fluxo diário
O Fluxo diário mostra, de hoje até o fim do período, o que entra e o que sai em cada dia.
- Saldo mínimo em conta hoje: quanto é preciso ter em conta hoje para nenhum dia ficar negativo.
- Fecha o período com: o acumulado do último dia, mais o saldo em conta de hoje.
- Dia de maior entrada e Atrasados fora da linha: o que já venceu e não foi baixado fica fora dos dias, para não esconder o caixa real.
- Em Considerar, desligue Previsões para ver só os títulos, e ligue Pagar e receber os atrasados hoje para jogar os vencidos no primeiro dia.
- A tabela Dia a dia traz entrada, saída, saldo do dia, acumulado e O que pesa: os maiores títulos de cada dia.
Abas Centro de Resultado e Centro / Conta
A aba Centro de Resultado mostra quanto cada centro recebeu, pagou e o resultado. O botão Mês troca o gráfico para a evolução mês a mês.
A tabela traz o receber, o pagar, o resultado, o percentual do período e o valor de cada mês. A setinha abre as contas do centro.
Na aba Centro / Conta, clique num centro para abrir as contas financeiras ligadas a ele, com o valor, o resultado e o percentual de cada uma.
Aba Fechamento
O Fechamento resume o período como ele fecha:
- Caixa operacional líquido: entradas reais menos saídas reais no período;
- Aging de contas a receber na data final do filtro;
- Projeção de pagamentos para 7, 15 e 30 dias;
- Despesas por categoria (folha, impostos, fornecedores e outras, pela descrição da conta);
- Endividamento em aberto (empréstimos, financiamentos, leasing e capital de giro).
Imprimir, exportar e personalizar
- Imprimir gera o PDF da aba aberta. Escolha Sintético (os totais) ou Analítico (com os títulos) na caixa ao lado, e ligue Gráficos para incluir os gráficos.
- Exportar Excel exporta a aba aberta.
- Os dois botões valem para as abas Resumo, Centro de Resultado, Centro / Conta e Fechamento. A aba Inadimplência tem os próprios botões de exportação.
- O botão de quadradinhos, ao lado de Gráficos, abre a personalização do dashboard: quais blocos aparecem, a posição de cada um e os filtros padrão.
Problemas comuns
- O "Do período" do card Inadimplente está zerado no começo do mês: a inadimplência conta só o que venceu até ontem. No dia 1 ainda não venceu nada do mês.
- A inadimplência de um mês que já passou mudou: é esperado. Ela mostra o que venceu até o fim daquele mês e segue em aberto hoje. Quando o cliente paga um título antigo, o valor sai do mês em que o título venceu.
- Um cliente devedor não entra na inadimplência: quem usa o Gestor de Contratos tem a regra de ex-cliente (sem contrato vigente e sem título nos últimos 90 dias). O vencido dele fica fora do total e aparece no filtro Ex-clientes. Sem o Gestor de Contratos, todo devedor entra.
- Imprimir e Exportar Excel estão desligados: nas abas Clientes, Inadimplência, Contas a pagar e Fluxo diário esses botões ainda não funcionam. Na aba Inadimplência, use Exportar grade e Exportar lista.
- O aging do Fechamento mostra como vencido um título que vence no fim do mês: o Fechamento é a posição na data final do filtro, como se o período já tivesse fechado. Use com um mês encerrado. Para a posição de hoje, use o aging do Resumo ou a aba Inadimplência.
- Os valores não batem com o Contas a Receber ou a Pagar: confira os filtros de Situação, Previsões e Lançamentos manuais. Com Lançamentos manuais desligado e Previsões em Ocultar, a Análise considera só os títulos, igual às telas de contas.
- A inadimplência mostra um contrato que não está no Contas a Receber: é um ciclo de contrato vencido que ainda não virou título (contrato sem cobrança). Gere a cobrança no Gestor de Contratos, ou mude o filtro Previsões para Ocultar se quiser ver só os títulos.
- O saldo do Fluxo diário começa em zero: é de propósito. Some o saldo em conta de hoje para ver o caixa de cada dia; o card Saldo mínimo em conta hoje já diz quanto é preciso ter.