Guia: Fluxo de Caixa
Como funciona o relatório Fluxo de Caixa, como usar cada filtro e botão e como conferir se os lançamentos estão alinhados para que o relatório reflita a realidade do financeiro.
Quando usar
Use quando precisar executar a rotina de Relatórios no ERP.
Antes de começar
- Contas a Receber e Contas a Pagar lançadas no financeiro
- Contas bancárias cadastradas e ativas, com saldo inicial correto
Como funciona
O Fluxo de Caixa mostra, dia a dia, quanto entrou, quanto saiu e qual é o saldo acumulado em um período. Ele monta tudo a partir dos lançamentos financeiros (Contas a Receber e Contas a Pagar); por isso o relatório só é confiável se o financeiro estiver bem lançado.
O que o relatório calcula
Para cada dia do período, o sistema calcula quatro valores:
| Valor | O que é |
|---|---|
| Recebimentos | Títulos a receber daquele dia |
| Pagamentos | Títulos a pagar daquele dia |
| Saldo do dia | Recebimentos menos pagamentos |
| Saldo final | Saldo acumulado até o fim daquele dia, partindo do Saldo inicial do período |
Saldo do dia = Recebimentos - Pagamentos.
Saldo final = Saldo final do dia anterior + Saldo do dia (no 1º dia, parte do Saldo inicial).
No período todo: Saldo final = Saldo inicial + Total recebido - Total pago.
| Dia | Recebimentos | Pagamentos | Saldo do dia | Saldo final |
|---|---|---|---|---|
| Dia 1 | R$ 2.000,00 | R$ 1.500,00 | + R$ 500,00 | R$ 10.500,00 |
| Dia 2 | R$ 800,00 | R$ 2.300,00 | - R$ 1.500,00 | R$ 9.000,00 |
| Dia 3 | R$ 3.000,00 | R$ 500,00 | + R$ 2.500,00 | R$ 11.500,00 |
| Total do período | R$ 5.800,00 | R$ 4.300,00 | + R$ 1.500,00 | R$ 11.500,00 |
As três visões do relatório
A visão é escolhida nos botões do topo da tela:
| Visão | Para que serve | Como o relatório é gerado |
|---|---|---|
| Receber e Pagar | Lista o que há a receber e a pagar. | O PDF é gerado ao clicar em Imprimir. |
| Fluxo de Caixa | Visão dia a dia, com cartões de resumo e tabela. | A tela carrega ao clicar em Buscar dados; também permite Imprimir e Exportar Excel. |
| Saldo de Contas e Fluxo | Saldo por conta bancária e fluxo. | O PDF é gerado ao clicar em Imprimir. |
Mapa da tela
A tela do Fluxo de Caixa é dividida em cinco áreas, detalhadas mais adiante em "O que cada botão, chave e filtro faz".
- 1
Cabeçalho: troca de visão e botões Imprimir, Contas e Exportar Excel.
- 2
Filtros: período, data base, agrupamento, situação, conciliação e empresas; Buscar dados carrega o relatório.
- 3
Cartões de resumo: oito indicadores do período.
- 4
LavinIA Insights: comentários automáticos sobre o período.
- 5
Tabela: uma linha por dia; clique na linha para ver os lançamentos.
Como manter funcionando corretamente
O fluxo reflete o que está no financeiro. Para continuar certo ao longo do tempo, a equipe que lança no sistema precisa seguir estas boas práticas.
- 1
Baixe sempre que pagar ou receber. Informe a conta bancária correta e a data real. Título pago e não baixado aparece como atraso e distorce saldo e inadimplência.
- 2
Cancele o que foi lançado errado. Não deixe em aberto: títulos duplicados ou de teste inflam o fluxo.
- 3
Mantenha as contas bancárias em dia. Contas cadastradas e ativas, com o saldo inicial correto.
- 4
Concilie com regularidade. O filtro Conciliados / Não conciliados depende da conciliação bancária estar feita.
- 5
Lance adiantamentos e transferências corretamente. Assim a mesma entrada não é contada duas vezes.
- 6
Revise os títulos vencidos há muito tempo. Eles pesam em Recebimentos em atraso e no Percentual de inadimplência.
- 7
Use a empresa certa em cada lançamento. Quando há mais de uma empresa, o relatório filtra por elas.
- 8
Compare com o extrato do banco todo mês. Se o saldo final do relatório não bate com o extrato, há baixas, contas ou lançamentos desalinhados.
| Quando | O que fazer |
|---|---|
| Todo dia | Baixar os recebimentos e pagamentos do dia, com conta e data reais, e cancelar na hora qualquer lançamento feito por engano ou duplicado. |
| Toda semana | Revisar os títulos vencidos (a receber e a pagar), decidindo o destino de cada um, e conciliar os lançamentos da semana com o extrato. |
| Todo mês | Concluir a conciliação do mês, conferir o saldo final com o extrato de cada conta e revisar contas bancárias, empresas e inadimplência. |
| Erro comum | Efeito no relatório |
|---|---|
| Baixar na conta errada | Saldo por conta e saldo final deixam de bater com o extrato. |
| Não baixar um título já pago | Aparece como atraso e infla a inadimplência. |
| Baixar com data diferente da real | No fluxo por Pagamento, o valor aparece no dia errado. |
| Lançar transferência só de um lado | O saldo de uma conta fica errado e o fluxo mostra uma entrada ou saída inexistente. |
| Deixar título duplicado ou de teste em aberto | Recebimentos e pagamentos ficam maiores que a realidade. |
| Lançar na empresa errada | O valor some ou aparece na empresa errada ao filtrar por empresa. |
Como usar a tela (passo a passo)
Siga a ordem abaixo sempre que for gerar o relatório. O caminho é sempre o mesmo: escolher a visão, definir os filtros e clicar em Buscar dados.
- 1
Abra o relatório. No menu lateral, clique em Relatórios (seta 1) e depois em Fluxo de Caixa (seta 2). Se não encontrar o menu, use o campo Busque por menus no topo da tela e digite "Fluxo de Caixa".
Menu lateral: Relatórios (1) e Fluxo de Caixa (2) - 2
Escolha a visão. No topo da tela, selecione Fluxo de Caixa (a visão dia a dia).
Botões de visão com Fluxo de Caixa selecionado - 3
Defina o período. Em Filtros, escolha o período do relatório, por exemplo Este mês ou Mês passado.
Filtro de período - 4
Escolha a data base: Vencimento, Pagamento ou Emissão. A escolha muda o dia em que cada título aparece (veja "Qual data base usar").
Seleção da data base - 5
Escolha o agrupamento: Por dia para a visão dia a dia, ou Por pessoa para agrupar por cliente ou fornecedor.
Seleção do agrupamento - 6
Marque situações, conciliação e empresas. Defina quais situações entram (por exemplo Aberto, Parcial e Baixado), o status de conciliação e de quais empresas os dados serão somados.
Filtros de situação, conciliação e empresas - 7
Clique em Buscar dados. A tela só carrega depois desse clique. Se mudar algum filtro, clique novamente para atualizar. O botão Limpar filtros volta tudo ao padrão.
Botões Buscar dados e Limpar filtros - 8
Leia os cartões e a tabela. Veja primeiro os cartões de resumo (explicados em "Cartões de resumo") e depois a tabela por dia. Clique na linha de um dia para expandir e ver os lançamentos daquele dia.
Tabela por dia - 9
Leve para fora do sistema. Use Imprimir para gerar o PDF ou Exportar Excel para levar os dados para uma planilha.
Botões Imprimir, Contas e Exportar Excel
Qual data base usar
A data base decide em que dia cada título entra no fluxo. Um mesmo título pode aparecer em dias diferentes, dependendo da escolha:
| Data base | O que mostra | Use quando |
|---|---|---|
| Vencimento | O que está previsto: cada título aparece no dia em que vence. | Projetar o futuro e ver o que está atrasado. |
| Pagamento | O que realmente entrou e saiu: o fluxo realizado. | Conferir com o extrato do banco. |
| Emissão | O dia em que o título foi gerado. | Comparar com o faturamento. |
Exemplo: uma venda a prazo foi emitida em 01/11, vence em 10/11 e foi paga em 15/11.
| Data base | Data do título | Dia em que aparece |
|---|---|---|
| Emissão | 01/11 (título gerado) | 01/11 |
| Vencimento | 10/11 (data prevista) | 10/11 |
| Pagamento | 15/11 (baixa do título) | 15/11 |
| Objetivo | Data base | Situações | Observação |
|---|---|---|---|
| Projetar o que vai entrar e sair | Vencimento | Aberto e Parcial | Mostra o que ainda falta receber e pagar. |
| Cobrar atrasos | Vencimento | Aberto e Parcial | Acompanhe os cartões de atraso e de inadimplência. |
| Ver o que realmente aconteceu | Pagamento | Baixado (e Parcial) | É o fluxo realizado. |
| Conferir com o extrato do banco | Pagamento | Baixado (e Parcial) | Use um mês fechado e confira o filtro de conciliação. |
| Comparar com o faturamento | Emissão | Aberto, Parcial e Baixado | Compare com o cartão Faturamentos do período. |
O que cada botão, chave e filtro faz
Referência completa da tela. Os números marcados nas imagens correspondem aos números das tabelas ao lado de cada uma.
Topo da tela
| Nº | Item | O que faz |
|---|---|---|
| 1 | Receber e Pagar / Fluxo de Caixa / Saldo de Contas e Fluxo | Troca a visão do relatório. |
| 2 | Imprimir | Gera o PDF da visão atual. Na visão Fluxo de Caixa, abre antes a escolha de contas. |
| 3 | Contas: todas | Abre Contas do relatório. Escolha Todas as contas ou Apenas selecionadas e marque as contas que devem sair. A escolha fica salva para as próximas impressões. |
| 4 | Exportar Excel | Exporta os dados do relatório para planilha. |
Ao clicar em Imprimir na visão Fluxo de Caixa (ou em Contas: todas), abre a janela abaixo para escolher quais contas saem no PDF. Use Todas as contas para imprimir tudo ou Apenas selecionadas para marcar só as contas desejadas. A escolha fica salva para as próximas impressões. Cancelar fecha a janela sem imprimir; Imprimir gera o PDF.
| Botão | Receber e Pagar | Fluxo de Caixa | Saldo de Contas e Fluxo |
|---|---|---|---|
| Imprimir | Sim | Sim | Sim |
| Contas: todas | - | Sim | Sim |
| Exportar Excel | - | Sim | - |
| Buscar dados | - | Sim | - |
Filtros
| Nº | Item | O que faz |
|---|---|---|
| 1 | Período (ex.: Este mês) | Define as datas inicial e final do relatório. |
| 2 | Vencimento / Pagamento / Emissão | Define qual data é usada para colocar cada título em um dia (veja "Qual data base usar"). |
| 3 | Por dia / Por pessoa | Agrupa os dados por dia ou por cliente/fornecedor. |
| 4 | Situação | Escolhe quais situações entram: Aberto, Parcial, Baixado, Cancelado, Adiantamento. O padrão costuma ter Aberto, Parcial e Baixado marcados. |
| 5 | Conciliados / Não conciliados | Filtra pelo status de conciliação bancária. Com "Não conciliados" marcado, lançamentos já conciliados podem ficar de fora. |
| 6 | Empresas | Escolhe de quais empresas os dados são somados. |
| 7 | Limpar filtros | Volta os filtros ao padrão. |
| 8 | Buscar dados | Carrega o relatório com os filtros aplicados. |
Filtro Situação em detalhe
| Nº | Item | O que faz |
|---|---|---|
| 1 | Pesquisar | Localiza uma situação na lista digitando o nome. |
| 2 | Selecionar todos | Marca todas as situações de uma vez. |
| 3 | Caixas de seleção | Marque ou desmarque cada situação que deve entrar no relatório. |
| Situação | Significado geral | Padrão |
|---|---|---|
| Aberto | Título ainda sem baixa. | Marcado |
| Parcial | Título com baixa parcial: parte já foi paga ou recebida e o restante segue em aberto. | Marcado |
| Baixado | Título totalmente pago ou recebido. | Marcado |
| Cancelado | Título anulado, que não deveria compor o fluxo. | Desmarcado |
| Adiantamento | Valores antecipados (adiantamento de cliente ou a fornecedor). | Desmarcado |
Cartões de resumo
Abaixo dos filtros, o relatório mostra o período consultado e oito cartões com os principais indicadores.
| Nº | Cartão | Significado |
|---|---|---|
| 1 | Saldo inicial | Saldo acumulado antes do início do período. |
| 2 | Total recebido | Soma dos recebimentos no período. |
| 3 | Total pago | Soma dos pagamentos no período. |
| 4 | Saldo final | Saldo inicial + recebido - pago. |
| 5 | Recebimentos em atraso | Valor a receber vencido e não baixado. |
| 6 | Pagamentos em atraso | Valor a pagar vencido e não baixado. |
| 7 | Percentual de inadimplência | Proporção do a receber que está em atraso. |
| 8 | Faturamentos do período | Total faturado no período. |
Insights e tabela
| Nº | Item | O que faz |
|---|---|---|
| 1 | LavinIA Insights | Gera comentários automáticos sobre o período (resultado, inadimplência). São leituras automáticas: sempre confira com os números. |
| 2 | Ver mais | Amplia a leitura automática. |
| 3 | Atualizar | Gera novamente a análise automática. |
| 4 | Perguntar à LavinIA | Permite detalhar a análise com perguntas à LavinIA. |
| Nº | Item | O que faz |
|---|---|---|
| 1 | Fluxo de caixa / Resumo por conta | Alterna entre a tabela por dia e o resumo por conta bancária. |
| 2 | Cabeçalho da tabela | Colunas: Data, Recebimentos, Pagamentos, Saldo do dia, Saldo final. |
| 3 | Linha do dia | Uma linha por dia, com a quantidade de lançamentos. Clique para expandir e ver os títulos daquele dia. |
| Nº | Item | O que faz |
|---|---|---|
| 1 | Botões de visão | Trocam entre Receber e Pagar, Fluxo de Caixa e Saldo de Contas e Fluxo. |
| 2 | Imprimir | Gera o PDF da visão. Não há "Buscar dados": o PDF é gerado no clique. |
| 3 | Agrupamento (Receber e Pagar) | Muda para Por lançamento / Agrupado por pessoa. |
| 4 | Contas: todas (Saldo de Contas e Fluxo) | Escolhe quais contas bancárias entram no PDF. |
| 5 | Aviso da tela | Lembra que o PDF será gerado ao clicar em Imprimir. |
Como conferir se os números estão certos
Se o relatório mostra algo que não faz sentido, o problema costuma estar nos lançamentos do financeiro, não no relatório. Os sintomas abaixo indicam que os lançamentos estão desalinhados.
| Sintoma na tela | Provável causa |
|---|---|
| Saldo inicial muito alto ou negativo, sem explicação | Contas sem saldo inicial correto, histórico antigo em aberto ou baixas ausentes. |
| Inadimplência muito alta (ex.: acima de 50%) | Títulos antigos nunca baixados, importação de legado, vendas já pagas sem baixa. |
| Pagamentos em atraso que já foram pagos | Contas a pagar sem baixa. |
| Saldo final diferente do extrato do banco | Baixas na conta errada, lançamentos sem conciliação, transferências lançadas só de um lado. |
| Recebimentos duplicados | Título duplicado ou adiantamento lançado e baixado duas vezes. |
Na tela acima, o Saldo inicial muito negativo e o Percentual de inadimplência em 71% indicam histórico antigo em aberto ou baixas que nunca foram feitas. O relatório está correto em refletir o financeiro: o ajuste precisa ser feito nos lançamentos.
Validação final com o extrato
- 1
Escolha um mês já fechado no filtro de período.
- 2
Selecione a data base Pagamento, para ver apenas o que realmente entrou e saiu.
- 3
Clique em Buscar dados e anote o Saldo final.
- 4
Compare com o extrato do banco. Havendo mais de uma conta, compare conta a conta (aba Resumo por conta ou visão Saldo de Contas e Fluxo).
- 5
Se houver diferença, procure primeiro um lançamento com o mesmo valor da diferença (baixa na conta errada, transferência de um lado só). Se a diferença for grande, revise as contas bancárias, os títulos antigos em aberto, as baixas sem conta ou na conta errada, as duplicidades, a conciliação e as empresas.
Dúvidas frequentes
Abri a tela e não apareceu nada.
Na visão Fluxo de Caixa, a tela só carrega depois de clicar em Buscar dados. Nas visões Receber e Pagar e Saldo de Contas e Fluxo, o PDF só é gerado ao clicar em Imprimir.
Falta lançamento no relatório.
Confira período, data base, situações marcadas (Cancelado e Adiantamento vêm desmarcados), Conciliados / Não conciliados e empresas. Qualquer um desses filtros pode deixar lançamentos de fora.
O cliente diz que pagou, mas o título aparece em atraso.
Provavelmente falta a baixa. Baixe o título informando a conta bancária e a data reais.
O saldo final não bate com o extrato do banco.
Siga a validação final com o extrato descrita em "Como conferir se os números estão certos": baixas na conta errada, lançamentos sem conciliação e transferências lançadas de um lado só são as causas mais comuns.
Qual data base devo usar?
Vencimento para projetar e ver atrasos, Pagamento para o realizado (e para conferir com o extrato) e Emissão para comparar com o faturamento.
Posso imprimir só algumas contas?
Sim. Em Imprimir (ou Contas: todas), escolha Apenas selecionadas e marque as contas. A escolha fica salva para as próximas impressões.
Posso confiar nos comentários da LavinIA?
São leituras automáticas do período. Use como apoio e sempre confira com os números do relatório.
Glossário
| Termo | Significado |
|---|---|
| Baixa | Registro de que um título foi pago ou recebido, com conta bancária e data. |
| Título | Valor a receber ou a pagar lançado no financeiro (Contas a Receber / Contas a Pagar). |
| Data base | Data usada para decidir em que dia cada título aparece: Vencimento, Pagamento ou Emissão. |
| Saldo inicial | Saldo acumulado antes do início do período consultado. |
| Conciliação bancária | Conferência dos lançamentos do sistema com o extrato do banco. |
| Inadimplência | Proporção do valor a receber que está em atraso. |
| Adiantamento | Valor recebido ou pago antecipadamente, antes do título correspondente. |
| Realizado x previsto | Realizado é o que já foi baixado (data base Pagamento); previsto é o que vai vencer (data base Vencimento). |
Problemas comuns
- A tela abriu e não apareceu nada: na visão Fluxo de Caixa os dados só carregam depois de clicar em Buscar dados. Nas visões Receber e Pagar e Saldo de Contas e Fluxo o PDF só é gerado ao clicar em Imprimir.
- Falta lançamento no relatório: confira período, data base, situações marcadas (Cancelado e Adiantamento vêm desmarcados), Conciliados / Não conciliados e empresas.
- O cliente diz que pagou, mas o título aparece em atraso: provavelmente falta a baixa. Baixe o título informando a conta bancária e a data reais.
- O saldo final não bate com o extrato do banco: veja a seção "Como conferir se os números estão certos". Baixa na conta errada, lançamento sem conciliação e transferência lançada de um lado só são as causas mais comuns.