NFS-e: tributação automática dos serviços
Como configurar uma única vez as regras fiscais da nota de serviço (alíquotas de ISS e federais, retenções, faixas de valor, NFS-e Nacional, IBS/CBS e vínculo) para o sistema calcular os impostos sozinho na emissão.
Quando usar
Use antes de emitir a primeira NFS-e e sempre que o contador mudar alíquotas, retenções ou códigos de serviço da empresa.
Antes de começar
- Tabela do contador com alíquotas de ISS, IR, PIS, COFINS, CSLL e INSS
- Regras de retenção da empresa e faixas de valor em que a retenção acontece
- Códigos de serviço (LC 116/03) usados pela empresa
Como funciona a automação
Para o sistema calcular todos os impostos da Nota Fiscal de Serviço automaticamente, as regras fiscais são configuradas uma única vez. Depois disso, ninguém calcula imposto na mão.
A NFS-e segue uma lógica parecida com a tributação de produtos (NF-e), mas voltada a serviços: em vez de ICMS, o protagonista é o ISS (imposto municipal), somado aos tributos federais que podem ser retidos na fonte pelo cliente.
| Termo | O que é |
|---|---|
| ISS | Imposto Sobre Serviços, municipal; o "ICMS dos serviços", recolhido à prefeitura |
| IR | Imposto de Renda retido na fonte sobre o valor do serviço |
| PIS e COFINS | Contribuições sociais federais sobre o faturamento |
| CSLL (CS) | Contribuição Social sobre o Lucro Líquido |
| INSS | Contribuição previdenciária, relevante em serviços com cessão de mão de obra |
| Retenção na fonte | O cliente (tomador) desconta o imposto do pagamento e recolhe ao governo, em vez de pagar o valor cheio |
| LC 116/03 | Lei Complementar que padroniza a lista nacional de serviços e seus códigos para o ISS |
| NFS-e Nacional | Padrão único de nota de serviço que o governo federal está unificando entre os municípios |
| IBS / CBS | Novos tributos da Reforma Tributária, que substituirão gradualmente ISS, PIS e COFINS |
Passo 1: situação e alíquotas
A tela inicial define os percentuais puros do imposto.
- Tipo e Empresa: selecione "Serviço" e a empresa emissora.
- Situação Tributária: o código de como o serviço é tributado (tributado no município, isento, imune...).
- Alíquotas (%): os percentuais exatos do contador para IR, PIS, COFINS, CS (CSLL), ISS e INSS.
- Regime: se a regra vale para clientes do Simples Nacional, do Regime Normal ou de todos os regimes.
Passo 2: regras de retenção
Na prestação de serviços, muitas vezes o governo obriga o cliente a descontar o imposto do pagamento e recolher diretamente: é o imposto retido. Nesta tela, para cada imposto (IR, PIS, COFINS, CS, INSS, ISS), defina se tem Retenção (ex.: Retido pelo Tomador) ou Sem Retenção. Se o contador disse que não há retenção de PIS, por exemplo, deixe "Sem retenção".
Passo 3: faixas iniciais de cálculo
A legislação tem regras específicas para retenção dos federais: muitas vezes o imposto só é retido se o valor passar de um limite. A Faixa Inicial (R$) é o valor mínimo para o cálculo de retenção começar.
Passo 4: NFS-e Nacional
O Brasil está unificando a nota de serviço na NFS-e Nacional, substituindo os sistemas municipais. A tela mostra uma grade com os padrões nacionais: configure os códigos e descrições conforme a LC 116/03, para o serviço ser lido corretamente pelas prefeituras que já usam o padrão.
Passo 5: Reforma Tributária (IBS/CBS)
O sistema já está preparado para IBS e CBS, os tributos da reforma que substituirão gradualmente ISS, PIS e COFINS. A tela traz Classificação, CST, Alíquotas e Diferimentos, além de parâmetros para IBS (UF + Município), CBS, compra governamental, operações monofásicas e crédito presumido/ZFM.
Passo 6: vínculo da tributação
É a tela mais importante: é onde você "ensina" o sistema a usar a regra. Sem o vínculo, tudo o que foi configurado fica pronto, mas nunca é aplicado a uma nota real.
- Sim em tudo: toda nota de serviço usa esta regra.
- Não em "Qualquer Produto?" (que na NFS-e representa o Serviço): abre um campo para escolher o serviço específico; a regra só ativa ao faturar aquele serviço.
- O mesmo vale para Qualquer Cliente, Qualquer Natureza de Operação, Qualquer NCM, Qualquer Grupo de Produto e Qualquer Grupo de Tributação: "Não" restringe a regra a uma situação específica.
Passo 7: confirmação e resumo
O sistema lista tudo o que foi configurado (alíquotas, faixas, retenções e vínculos). Confira com calma e, se está idêntico à planilha do contador, clique em Finalizar.
Emitindo a NFS-e na prática
- 1
Ao criar uma nova NFS-e, informe Serviço, Código de Serviço e Valor Unitário, e observe a chave "Calcula Impostos?".
- 2
Deixe a chave ativada (verde): o sistema procura a regra de tributação pela empresa, pelo serviço e pelo cliente da nota.
- 3
Quando encontra, aparece a tag verde "Tributação encontrada" no canto superior direito.
Emissão da NFS-e: chave "Calcula Impostos?" ativada e tag "Tributação encontrada" - 4
Role até a seção Tributação: Base de Cálculo, Alíquota e Valor do Imposto Retido de PIS, COFINS, CSLL, IR, ISS e INSS já vêm preenchidos, e os Totais mostram, descontadas as retenções, o "Valor Líquido R$" que o cliente deve pagar.
Nota confirmada: seções de Tributação e Totais preenchidas automaticamente
Detalhes que passam despercebidos
- "Calcula Impostos?" precisa estar ativo: desligado, o sistema não busca regra e a tributação fica zerada, mesmo com a regra certa.
- "Tributação não encontrada": confira se existe regra para exatamente aquela combinação de empresa, serviço e cliente do Passo 6.
- Edição após confirmar: com a NFS-e Confirmada e o financeiro gerado, os itens não se editam mais; o ajuste exige cancelamento/estorno do financeiro.
- Mensagens automáticas: o sistema registra o envio da nota por e-mail e WhatsApp aos contatos do cliente, o que comprova a entrega.
- Log de alterações: toda mudança de status (Gerando Financeiro, Transmitindo, Confirmada...) fica no histórico, útil para auditoria e suporte.
- Reforma Tributária (NT 2025.002): a aba "Reforma Tributária" já aparece ao lado de "Tributação" na emissão, antes de ser obrigatória.
Problemas comuns
- Todos os campos de tributação ficaram zerados na nota - a chave "Calcula Impostos?" está desligada; ligue-a e o sistema busca a regra.
- Tag "Tributação não encontrada" - não há regra para aquela combinação de empresa, serviço e cliente; o motivo mais comum é ter restringido demais o vínculo (Não em "Qualquer Cliente" sem vincular o cliente certo).
- Não consigo editar os itens depois de confirmar - NFS-e confirmada com financeiro gerado não se edita; o ajuste passa por cancelamento/estorno do financeiro.
- A prefeitura rejeitou a nota ou o ISS foi para o município errado - revise o código IndOp da NFS-e Nacional com o contador.